梧州市群众艺术馆2024年

单位预算及“三公”经费预算情况说明

目   录

第一部分：梧州市群众艺术馆概况

    一、主要职责

    二、机构设置情况

三、人员构成情况

第二部分：梧州市群众艺术馆2024年单位预算及“三公”经费预算情况说明

一、单位收支预算总体情况说明

二、单位收入预算总体情况说明

三、单位支出预算总体情况说明

四、财政拨款收支预算总体情况说明

五、一般公共预算支出情况说明

六、一般公共预算基本支出情况说明

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

八、政府性基金预算情况说明

九、国有资本经营预算情况说明

十、其他重要事项情况说明

第三部分：专业名词解释

第四部分：梧州市群众艺术馆2024年单位预算报表（详见附件）

一、单位收支总体情况表

二、单位收入总体情况表

三、单位支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算支出情况表

十、年度预算项目绩效目标公开表

第一部分：单位概况

一、主要职责

以策划、组织、辅导、群众文化理论研究、地方戏剧研究、文艺创作，以开展各类群众性文化活动，丰富群众文化生活为工作重点，指导县（区）、乡镇及社区、学校等群众文化工作，辅导培训业余群众文化活动骨干为职责。

二、机构设置情况

梧州市群众艺术馆为非参照公务员法管理全额拨款事业单位（公益一类）。

梧州市群众艺术馆内设机构共6个职能部室，分别是：馆办公室、文艺辅导部、文化活动综合服务部、美术摄影部、调研馆站编辑部、少儿艺术指导部。

三、人员构成情况

梧州市群众艺术馆人员编制总数48名，其中：全额事业编制48名。其中，在职在编人员34人，其他聘用人员6名，离退休人员53人。

第二部分：梧州市群众艺术馆2024年单位预算及“三公”经费预算情况说明

一、单位收支预算总体情况说明

2024年收支总预算5253697.08元，同比减少289390.90元，下降5.22%。其中：本年收入预算5253697.08元，同比减少113479.55元，下降2.11%；上年结转结余0元，同比减少175911.35元。收入包括：一般公共预算拨款；支出包括：文化旅游体育与传媒支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。

2024年收支预算总体减少，主要原因是因今年结转结余审批程序变动，本单位上年结转结余资金编入政府预算，未在单位预算中体现。

二、单位收入预算总体情况说明

2024年收入总预算5253697.08元，同比减少289390.90元, 下降5.22%。本年收入预算5253697.08元，同比减少113479.55元，下降2.11%；上年结转结余0元，同比减少175911.35元。其中：

（一）一般公共预算拨款5253697.08元，占收入总预算的100%，同比减少113479.55元，下降2.11%。

（二）本单位无政府性基金预算收入，同比无变化。

（三）本单位无财政专户管理资金收入，同比无变化。（四）本单位无事业收入，同比无变化。

（五）本单位无事业单位经营收入，同比无变化。

（六）上年结转结余0元，同比减少175911.35元。因今年结转结余审批程序变动，本单位上年结转结余资金编入政府预算，未在单位预算中体现。

三、单位支出预算总体情况说明

2024年支出总预算5253697.08元，较上年减少5.22%。其中，基本支出预算5079097.08元，占支出总预算的96.68%，同比减少69779.55元，下降1.36%；项目支出预算174600元，占支出总预算的3.32%，同比减少219611.35元，下降55.71%。基本支出减少的主要原因为人员调出，在编在职人员数量减少，使基本支出预算减少；项目支出减少的主要原因是因今年结转结余审批程序变动，本单位上年结转结余资金编入政府预算，未在单位预算中体现。其中：

（一）文化旅游体育与传媒支出科目4147214.68元，占支出总预算78.94%，同比减少286434.95元，下降6.46%。

（二）社会保障和就业支出类科目491776元，占支出总预算9.36%，同比增加808.49元，增长0.16%。

（三）卫生健康支出类科目245874.40元，占支出总预算4.68%，同比减少4370.81元，下降1.75%。

（四）住房保障支出类科目368832元，占支出总预算7.02%，同比增加606.37元，增长0.16%。

 四、财政拨款收支预算总体情况说明

2024年财政拨款收支总预算5253697.08元（不含财政拨款上年未列支结转收支数）。收入包括：一般公共预算拨款5253697.08元。支出包括：文化旅游体育与传媒支出4147214.68元、社会保障和就业支出491776元、卫生健康支出245874.4元、住房保障支出368832元。财政拨款总收支较上年减少5.22%，主要原因是因今年结转结余审批程序变动，本单位上年结转结余资金编入政府预算，未在单位预算中体现。

五、一般公共预算支出情况说明

2024年本年一般公共预算支出5253697.08元，较上年减少2.11%。其中：基本支出5079097.08元，项目支出174600元，具体支出预算如下：

（一）一般公共预算支出按支出功能分类科目划分。

群众文化3972614.68元，其中：基本支出3972614.68元，项目支出0元。主要用于人员工资福利及日常运行开销。

文化创作与保护25000元，其中：基本支出0元，项目支出25000元。主要用于开展剧本剧目交流活动。

其他文化和旅游支出149600元，其中：基本支出0元，项目支出149600元。主要用于群众文化培训基地升级改造。

机关事业单位基本养老保险缴费支出491776元，其中：基本支出491776元，项目支出0元。主要用于在编人员养老保险支出。

事业单位医疗245874.40元，其中：基本支出245874.40元，项目支出0元。主要用于在编及退休人员医疗保险支出。

住房公积金368832元，其中：基本支出368832元，项目支出0元。主要用于在编人员住房公积金支出。

（二）按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

1. 基本支出预算5079097.08元，占一般公共预算支出的96.68%，同比减少69779.5 元，下降1.36%。其中：

工资福利支出预算4190585.60元，占基本支出预算82.51%，同比减少23912.49元，下降0.57%。

商品和服务支出预算771811.48元，占基本支出预算15.19%，同比减少40367.06元，下降4.97%。

对个人和家庭补助支出预算116700元，占基本支出预算2.30%，同比减少5500元，下降4.50%。

2. 项目支出174600元，占一般公共预算支出的3.32%，同比减少43700元，下降20.02%。主要是本单位践行过“紧日子”精神，压缩预算经费支出。其中：

商品和服务支出预算25000元，占项目支出预算14.32%，同比增加5000元，增长25%。增长的主要原因为今年用于开展剧本剧目交流活动预算增加，群众文化培训基地升级改造预算减少，所以商品和服务支出预算增加。

资本性支出预算149600元，占项目支出预算85.68%，同比减少48700元，下降24.56%。下降的主要原因为今年用于群众文化培训基地升级改造预算减少，开展剧本剧目交流活动预算增加，所以资本性支出预算减少。

六、一般公共预算基本支出情况说明

2024年本年一般公共预算基本支出5079097.08元，较上年减少1.36%。其中：

人员经费4599917.72元，主要包括：基本工资、津贴补贴、绩效工资、机关事业单位基本养老保险费、职工基本医疗保险缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、委托业务费、退休费。较上年减少1.92 %，主要原因是人员支出减少导致人员经费有所减少。

公用经费479179.36元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、工会经费、公务车运行维护费、其他商品服务和支出。较上年增长4.37%，主要原因是2024年退休公用经费支出标准提高。

七、一般公共预算“三公”经费情况说明

（一）2024年单位预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2024年单位预算全口径安排“三公”经费支出预算9760元，同比减少2440元，下降20%。其中：

1. 因公出国（境）经费支出预算0元，同比增减无变化。

2. 公务接待费支出预算1760元，同比减少440元，下降20%，减少主要原因是落实厉行节约过紧日子要求，压减“三公”经费支出。

3. 公务用车购置及运行维护费预算8000元，同比减少2000元，下降20% 。其中：

（1）公务用车运行维护费支出预算8000元，同比减少  2000元，下降20 %，减少主要原因是是落实厉行节约过紧日子要求，压减“三公”经费支出。      

（2）公务用车购置费0元，同比增减无变化。

（二）2024年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况。

2024年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算9760元，同比减少2440元，下降20%。其中：

1. 因公出国（境）经费预算。

因公出国（境）经费支出预算0元，同比增减无变化。

2. 公务接待费预算。

公务接待费预算1760元，同比减少440元，下降20%。减少主要原因是落实厉行节约过紧日子要求，压减“三公”经费支出。

3. 公务用车购置及运行维护费预算。

公务用车购置及运行维护费预算8000元，同比减少2000元，下降20%。具体是：

（1）公务用车运行维护费预算8000元，同比减少2000 元，下降20%，减少主要原因是落实厉行节约过紧日子要求，压减“三公”经费支出。

（2）公务用车购置预算0元，同比增减无变化。

八、政府性基金预算情况说明

本单位2024年单位预算无政府性基金预算支出。

九、国有资本经营预算情况说明

本单位2024年单位预算无国有资本经营预算支出。

十、其他重要事项情况说明

（一）事业单位相关运行经费说明。

梧州市群众艺术馆机关运行经费财政拨款预算0元。

梧州市群众艺术馆为事业单位，事业运行经费总预算安排796811.48元，其中：基本支出预算771811.48元，项目支出预算25000元，同比增加337695.16元，增长应为73.55%。增长幅度大的原因是2023年度没有将项目支出的经费列入事业运行经费统计，统计口径不同导致事业运行经费大幅增加。主要用于办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、公务接待费、工会经费、公务车运行维护费、其他商品和服务支出等支出。

（二）政府采购预算安排情况说明。

2024年政府采购预算33000元，同比减少32000元，下降49.23 %。其中：政府集中采购预算33000元，占政府采购预算的100%，同比减少32000元，下降49.23%；主要原因是减少了集中采购目录内的办公用品、公务用车运行维护费的政府采购预算。分散采购0元，占政府采购预算的0%，同比无增减变化。

按政府采购资金类型划分，一般公共预算拨款33000元，财政专户管理的资金安排0元，上年结转结余资金安排0元。

按政府采购项目类型，分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。其中：货物类采购25000元，占政府采购预算75.76%；工程类采购0元，占政府采购预算0%；服务类采购8000元，占政府采购预算24.24%。

货物类采购主要是复印纸等集中采购物品，预算金额25000元。

服务类采购主要是车辆维修和保养服务等，预算金额8000元。

（三）国有资产占用情况说明。

共有车辆1辆，其中：一般公务用车0辆、一般执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，其他用车1辆，其他用车主要是下乡文艺演出、运输群众文化活动所需服装、道具、舞台设备等。

截至2023年12月31日，资产原值合计7731304.11元，其中：1.土地、房屋及构筑物0元。2.设备7680769.11元。3.文物和陈列品0元。4.图书档案0元，5.家具、用具、装具等50535元。

（四）预算绩效目标情况说明

1.我单位2024年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及市本级项目2个，预算资金174600元。绩效目标情况详见报表。

2.重点项目预算绩效目标说明。

重点项目：项目名称其他专项支出-梧州市群众文化培训基地升级改造费用，预算资金149600元，2024年度绩效目标为该项目资金主要用于群众文化培训基地升级改造，满足群众多样化、多层次文化需求。设1条数量指标：数量指标1.改造工作完成率＝100%；设1条质量指标：质量指标1.
维修改造项目验收合格率＝100%；设2条时效指标：时效指标1.经费支出及时率＝100%,时效指标2.维修改造项目完成及时率＝100%；设1条成本指标：成本指标1.项目成本超支率≤0；设1条社会效益指标：社会效益指标1.场所正常运转率＝100%；设1条满意度指标：满意度指标1.维修改造后使用者满意度≥90%。

第三部分：专业名词解释

1.一般公共预算拨款：是指本级财政当年拨付的预算资金，包含经费拨款、纳入一般公共预算管理的非税收入安排的资金、专项收入安排的资金、行政事业性收费收入安排的资金、罚没收入安排的资金、国有资本经营收入安排的资金、国有资源（资产）有偿使用收入安排的资金、其他收入安排的资金等。

2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

3.事业单位经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助 活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“事业单位经营收入”等以外的收入。

5.上年结转：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

6．基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和日常公用经费。

7．项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

8．事业单位经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

9．事业单位相关运行经费：为保障事业单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、日常维修费、办公用房水电费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

  10．“三公”经费：纳入本级财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境） 费反映单位公职人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

第四部分：2024年单位预算报表

一、单位收支总体情况表（预算公开01表）

二、单位收入总体情况表（预算公开02表）

三、单位支出总体情况表（预算公开03表）

四、财政拨款收支总体情况表（预算公开04表）

五、一般公共预算支出情况表（预算公开05表）

六、一般公共预算基本支出情况表（预算公开06表）

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表（预算公开07表）

八、政府性基金预算支出情况表（预算公开08表）

九、国有资本经营预算支出情况表（预算公开09表）

十、年度预算项目绩效目标公开表（预算公开10表）

上述报表详见附件。